Займ в валютном эквиваленте

Содержание
  1. Займы между резидентами и нерезидентами: особенности выдачи, условия договора между физическими лицами
  2. Договор займа между резидентом РФ и нерезидентом
  3. Требования к договорам займа с нерезидентами
  4. Налогообложение по кредитным договорам
  5. Порядок получения денег в долг от нерезидента
  6. Какие штрафы за нарушение валютного законодательства
  7. Риск Займодателя при заключении договора займа в иностранной валюте резидентами
  8. Описание риска
  9. Способы минимизации риска
  10.  Что делать, если риск наступил 
  11. Договор займа между физическими лицами в валюте – образец
  12. Образец договора
  13. Как передаются денежные средства
  14. Нормативное регулирование
  15. Оформление у нотариуса
  16. : договор займа
  17. Заем в иностранной валюте. Как составить расписку в иностранной валюте?
  18. Что нам говорит закон?
  19. Позиции высших судов
  20. Договор займа в иностранной валюте (образец)
  21. Что понимается под валютной оговоркой{q}
  22. Увеличение цены в рублях при изменении курса валют
  23. Договор займа в иностранной валюте, или как написать долговую расписку в валюте правильно
  24. Договор займа в инностранной валюте через банковские счета
  25. Расчет наличными в рублях в валютном эквиваленте (без банковских счетов)
  26.                                Расписка

Займы между резидентами и нерезидентами: особенности выдачи, условия договора между физическими лицами

Займ в валютном эквиваленте

Деньги — составляющая часть жизни и граждан, и бизнеса. Сегодня действуют новые требования к валютным операциям, проводимым по договорам займа в части требований к резидентам, которые дают в долг нерезидентам (англ. non-resident).

К займам, выданным в валюте, применяются нормы Федерального закона от 03.04.2021 № 64-ФЗ и, среди которых необходимость указывать в договоре срок возврата займа. вне зависимости от статуса лица, т.е. нормы относятся и к физическим лицам.

И применяются штрафные санкции к тем, кто дал деньги в долг, а деньги второй стороной не были возвращены вовремя.

Рассмотрим какие условия прописывать в договоре займа между резидентом РФ и нерезидентом;  как возвращать займ, полученный резидентом в валюте; и правила, регулирующие валютные операции  между физическими лицами, и юридическими. Тема обширная, знать изменения законодательства полезно.

Договор займа между резидентом РФ и нерезидентом

Условия кредита, права и обязанности сторон закрепляются письменными обязательствами, зафиксированными договором.

Напомним: когда в долг выдана сумма в иностранной валюте, сделка регулируется несколькими документами (Гражданским кодексом,  валютным законодательством России), а переводы средств осуществляются на спец.счет банка.

Нерезидент — физическое или юридическое лицо — участник финансовых и налоговых взаимоотношений, как гражданин, так и фирма, временно находящийся или осуществляющий деятельность на территории РФ, но постоянно проживающий /зарегистрированный в иностранном государстве.

Сторонами в договоре займа могут быть

  1. дающий в долг деньги нерезидент и российский заемщик;
  2. российский гражданин или компания и иностранное лицо, в т.ч. юридическое;
  3. стороны, имеющими статус нерезидента РФ.

Сделка на законных основаниях (см. ГК РФ) может совершаться письменно как в виде беспроцентного займа с указанием в договоре этого условия: заём является беспроцентным. Договор беспроцентного займа на возвратной основе не может быть отнесен к безвозмездной помощи, либо — дарению. Либо возмездным, с начислением процентов.

Юридическая сила конкретно договора займа предполагает его подписание обеими сторонами. Несоблюдение письменной формы документа влечет его недействительность.

Требования к договорам займа с нерезидентами

С 14.04.2021 года действует новые требования по возврату денег из иностранных государств в Россию, перечисленных нерезидентам, среди которых

  1.  указание срок возврата в договоре займа с нерезидентом. Отслеживается условие банкирами по принципу: не указан срок — банком договор на обслуживание не будет принят, а операция —  не свершится.
  2. Заемщик-нерезидент РФ обязан вернуть деньги в период, зафиксированный договором. При нарушении сроков возврата денег по договору займа банк сообщает о факте нарушенной нормы валютного законодательства. Далее можно ожидать штрафа в соответствии по ст. 15.25 КоАП.
  3. В какой валюте предпочтительнее оформлять кредитование. Валюта договора значения не имеет.

Когда стороны выбирают в договоре право РФ, начинает действовать Гражданский кодекс и это означает, что сделка попадет под валютный контроль вне зависимости от выбора валюты в договоре.

Когда деньги предоставляются в иностранной валюте, расчеты по сделке должны осуществляться в рамках специального счета в банке

Налогообложение по кредитным договорам

Отметим основные правила по начислению и выплате налогов:

  • НДС не предусмотрен к беспроцентным займам, если за выдачу и возврат заемщик не платит проценты.
  • Деньги, полученные (возвращенные) по кредитному соглашению, не считаются доходами  (расходами) при расчете налога на прибыль.
  • Другие расходы в части предоставленного кредита отражаются в прочих и не облагаются налогом.

Порядок получения денег в долг от нерезидента

Рассмотрим пример из практики привлечения иностранных инвестиций по договору займа резидента РФ (заёмщик) с нерезидентом Белоруссии (займодавец) , когда действует российское законодательство для одалживающей деньги стороны. Речь о возмездном валютном кредите с оговоренном в документах сроке полного возврата долга с процентами.

Специальный счет не потребуется со сроком действия менее трех лет до возврата денег.

Технически получение и использование валютного займа для заемщика-резидента России пошагово

  1. Нерезидент (из Белоруссии) перечисляет средства на транзитный валютный счет заёмщика в банке.
  2. Резидент выводит 98% поступивших средств с транзитного на личный валютный счет (оставшиеся 2% резервируются ЦБ на год, по истечении года резерв поступает на счет резидента).
  3. В период действия договора займа резидент распоряжается средствами без ограничений со второй стороны сделки.
  4. Возврат займа производится перечислением на тот же транзитный счет, откуда средства поступили ранее.

При договорном периоде свыше 3 лет понадобится специальный счет для проводки денег с транзитного счета и лишь далее средства «уйдут» резиденту.

Все валютные контракты от 3 млн рублей для импорта и кредитов и от 6 млн рублей (сумма учитывается в эквиваленте в любой валюте) для экспорта подлежат учету со стороны отдела валютного контроля банка. Поэтому по валютным контрактам следует соблюдать сроки расчетов и поставок.

В паспорте сделки фиксируются все операции. Если кредитором валютного займа выступает физическое лицо, правилам заемные средства зачисляются на спец счет.

Какие штрафы за нарушение валютного законодательства

Наличии штрафов за нарушение сроков возврата денег по договору займа юр.лицами предусмотрено ст. 15.25 КоАП N 195-ФЗ.

Заимодавец отвечает за возврат долга от лица, которому выданы деньги. Если долг от нерезидента невозвратен, кредитующей стороне могут начислить штрафов

  • 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
  • От ¾ до одного размера незачисленной суммы.

Штраф для должностных лиц юр.лиц,  нарушивших валютное законодательство от 20 тысяч рублей.

Для обычных граждан — физических лиц, штрафов за нарушение сроков возврата займа от иностранца нет. Однако, в договоре следует указывать дату возврата долга,  иначе банкиры не одобрят платеж.

Источник: http://migrant-reg.ru/zajmy-mezhdu-rezidentami-i-nerezidentami.html

Риск Займодателя при заключении договора займа в иностранной валюте резидентами

Займ в валютном эквиваленте

Соглашение, предполагающее предоставление денежных займов в иностранной валюте одним собственником (Заимодавцем) другому (Заемщику) называется договором займа валютных средств.

Данный договор регулирует порядок правоотношений, образовавшихся между Займодателем и Заемщиком, включая порядок возврата Заемщиком суммы долга Заимодавцу в согласованный срок и на определенных условиях возмездности (возврат с учетом процентов за использование заемных средств) или безвозмездности.

Такое соглашение может быть заключено как между резидентами России, так и между лицами – нерезидентами.

Резидентами РФ для проведения валютных операций и в сфере валютного контроля являются все физические лица, имеющие российское гражданство, вне зависимости от количества времени в году, проведенного в стране.

Кроме этого, резидентами РФ считаются иностранные подданные, имеющие вид на жительство в РФ и постоянно проживающие в России, а также юридические лица и организации, зарегистрированные и действующие на основании законодательства РФ.

Условия договора, сроки возврата и суммы вознаграждения или проценты за пользование займом оговариваются в соглашении .

Договор займа между физическими лицами обязательно заключать в письменном виде, если сумма, передаваемая по договору превышает установленный государством на данный момент времени МРОТ более чем в 10 раз.

Для юридических лиц такой договор обязателен вне зависимости от размера заемных денежных средств.

ВАЖНО! На территории России все финансовые операции (в т.ч. займы) и расчеты по ним между резидентами РФ производятся только в национальной валюте. Однако существует возможность выразить в договоре сумму валютного займа с валютной оговоркой.

В этом случае, сумма, которую необходимо выплатить, регулируется в соответствии с валютным курсом Центробанка РФ на дату платежа (если по соглашению сторон не определены иные условия).

Описание риска

Существует несколько основных факторов риска для Заимодавца в валютном займе между физическими и юридическими лицами – резидентами РФ. К ним относятся:

  • возможное резкое колебание курса валюты. В данном случае риск Заимодавца наступает, если в договоре была определена сумма займа по курсу валют, действующему только на момент заключения сделки, а за период, на который выдавался займ, курс сильно вырос. К примеру, срок валютного займа – 7 лет, сумма подлежит возврату в эквиваленте по курсу Центробанка РФ на число подписания договора. Через 7 лет курс вырос в несколько раз, но Заемщик должен возвратить сумму займа в соответствии с курсом валют на момент подписания соглашения).
  • недобросовестное поведение Заемщика или несогласие сторон при урегулировании спорных вопросов. Подобная ситуация возникает в случае отказа Заемщика от взятых на себя обязательств и решается в основном в судебном порядке.
  • признание сделки недействительной. В случае неправильного оформления договора или его отсутствия либо передаче денег Заимодавцем Заемщику наличными и без соответствующей расписки суд в некоторых случаях может признать договор займа незаключенным и, соответственно, освободить стороны от взаимных обязательств.

Важно! Получение денежных средств в любой национальной валюте другого государства в результате заключения договора о валютном займе между резидентами РФ по российскому законодательству возможно строго по безналичному расчету.

Все расчеты по таким соглашениям (оплата процентов и основной суммы долга) также осуществляются по безналу.

Таким образом, заключение подобного обязательства предполагает наличие у Заимодавца и Заемщика банковских счетов, открытых в аккредитованных банках, имеющих лицензию Центробанка РФ на проведение соответствующих операций.

Способы минимизации риска

Одним из основных способов предусмотреть возможные риски и минимизировать их является правильное составление договора займа. Соглашение о валютном займе очень похоже на стандартный договор простого займа.

Если сторонами принято решение оформлять договор самостоятельно, необходимо указать тип соглашения – возмездный он или безвозмездный, целевой или нецелевой.

В случае возмездного займа должен быть указан процент, а именно- его конкретная ставка, предусмотренная за пользование займом – если в таком соглашении она не указана, процентная ставка по договору займа соответствует ключевой ставке ЦБ России.

Оптимальным для Заимодавца будет наличие предусмотренного соглашением поручителя Заемщика или залогового имущества Заемщика для обеспечения займа. Особо стоит оговорить возврат суммы займа в рублевом эквиваленте национальной валюты другого государства по курсу ЦБ РФ, который будет установлен в день возвращения долга. Этим Заимодавец обезопасит себя от резкого колебания валютного курса.

Кроме того, стоит включить в основную часть договора пункт о возможном форс-мажоре, признании Заемщика безденежным и ответственности сторон в случае невыполнения принятых на себя обязательств. К оформлению соглашения стоит отнестись с особой осторожностью, ведь несоблюдение законодательных норм или неверные формулировки могут привести к признанию сделки недействительной.

Обратите внимание! Игнорирование « Закона о валютных операциях» предусматривает административную ответственность. Размер штрафа зависит от величины незаконной операции и может составлять всю сумму предоставленного займа.

 Что делать, если риск наступил 

Для соглашений займов, независимо от того в какой валюте они заключаются, действуют одни и те же нормы законодательства. Ключевыми моментами для Заимодавца является способность доказать злонамеренность действий Заемщика и сознательное уклонение от выплаты принятых им денежных обязательств.

При обращении в суд необходимо предоставить все имеющиеся на руках документы.

Лучшим доказательством перехода  Заемщику денежных средств от Займодателя будет являться банковская выписка о переводе средств со счета Заимодавца на счет Заемщика.

Если сумма займа получена наличными, необходимо получить от Заемщика расписку в письменном рукописном виде, подтверждающую получение им полной суммы займа.

При отсутствии каких-либо доказательств получения Заемщиком денег, при обращении в суд можно предоставить смс или аудио записи, в которых Заемщик подтверждает факт займа.

В случае, если риск наступил,  существует несколько вариантов развития событий:

  • В случае нарушения статей валютного законодательства , такое соглашение может быть признано судом недействительным на основании ст. 168 ГК РФ. Заемщик при признании соглашения недействительным обязан возвратить Займодателю основную сумму займа и оговоренные в обязательстве проценты за все время пользования средствами (если договор займа их предусматривает).
  • В случае неисполнения Заемщиком обязательств по заключенному соглашению и решения вопроса в судебном порядке, в силу вступает ст. 9 Федерального закона. В таком случае Заимодавец также может настаивать на выплате не только основной суммы, но и процентов.
  • Если договор займа был заверен нотариально, а Заемщик уклоняется от выплат по договору, Займодатель может при обращении в суд ходатайствовать о рассмотрении дела без судебного процесса и ускоренном вынесении судебного приказа.

Источник: https://dogovor24.ru/info/article/risk-zajmodatelja-pri-zakljuchenii-dogovora-zajma-v-inostrannoj-valjute-rezidentami/

Договор займа между физическими лицами в валюте – образец

Займ в валютном эквиваленте

Отношения, возникающие между физическими лицами, в случае оформления заема с использованием валюты, регулируются законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

Законодательство разрешает совершать сделки с использованием валюты. Регулируются данные отношения ст.140, 141, 317 ГК РФ. В них указано, что к платежным средствам на территории России относится только рубль, но можно использовать иностранную валюту, в рамках законодательства.

Стандартный договор займа предполагает передачу денег или имущества от займодавца к заемщику. Принимающая сторона обязуется вернуть сумму в полном объеме.

Если в займ были взяты вещи, тогда возвращаются новые такого же качества и относящиеся к тому же роду. Заключенным соглашение считается с момента получения денег или вещей.

Если фактически передача не состоялась, тогда такую сделку принято считать незавершенной.

Иностранная валюта или ценности также могут выступать предметом договора.
Все правила применяемые при заключении соглашения в рублях, распространяются и на валютные займы.

Следуя установленным нормам необходимо отметить, что денежные займы между физическими лицами оформляются в письменной или устной форме.

Если предметом договора выступают деньги или вещи, превышающие в 10 раз минимальную заработную плату, установленную на момент оформления договора, тогда он требует письменной формы.

Для оформления соглашения стороны должны иметь при себе паспорт. Можно воспользоваться стандартным образцом документа или составить его самостоятельно.

Данные варианты будут бесплатными. Если сомневаетесь в своих знаниях или хотите прописать особые моменты, тогда лучше прибегнуть к помощи юриста или обратиться к нотариусу.

Образец договора

Соглашение, заключаемое между физическими лицами, не сильно отличается от стандартной формы. Стороны обязательно указывают свои личные и контактные данные и скрепляют сделку подписью.

Договор займа между физическими лицами в иностранной валюте состоит из нескольких частей:

  1. Вводная информация, где описывается суть соглашения и указаны его участники.
  2. Условия. В этой части обязательно указывают индивидуальные моменты. Касаются они прав и обязательств сторон. Обязательно следует отметить тип договора: беспроцентный или процентный, целевой или нецелевой. Предусмотрен ли в рамках соглашения поручитель или залоговое имущество. Должны быть указаны сроки и сумма кредита.
  3. Заключительная часть. Предполагает пункта о фарс-мажорах, ответственности сторон в случае невыполнения своих обязательств.

Скачать образец договора займа в валюте.

Юристы рекомендуют при самостоятельном составлении договора займа прописывать все моменты. Поскольку при возникновении споров, может появиться двоякая трактовка, указанной информации.

Любые ошибки на стадии заключения договора, неправильная трактовка или несоблюдение формы передачи имущества могут привести к тому, что сделка будет признана недействительной.

Заключая, договор займа, следует использовать такую формулировку: денежное обязательство подлежит оплате в национальной валюте России, которая эквивалента определенной сумме в условных единицах или другой национальной валюте.

Если данная трактовка не была использована, то в случае возникновения конфликта, который приведет к суду, следует правильно составлять исковое заявление. Сумму нужно указывать только в рублевом эквиваленте.

Типовой договор предполагает, что заемщик может вернуть кредит досрочно. Это означает, что физическое лицо может перечислять сумму по частям или за один раз перевести весь размер долга.

Завершенным соглашение считается в тот момент, когда на счет займодавца поступила полная сумма заема. Проценты начисляются ежедневно на сумму кредита и выплачиваются физическим лицом в рублях. Как правило, эти выплаты осуществляются ежемесячно.

Если в рамках договора не предусмотрена процентная ставка и не указано, что соглашение беспроцентное, тогда они начисляются согласно ставке рефинансирования ЦБ.

Как передаются денежные средства

Подтверждением о том, что финансы были переданы, является расписка или любой другой документ, составленный в письменной форме. В нем обязательно указывают сумму займа или количество вещей, которые получил в пользование заемщик.

Расписка должна быть составлена следующим образом: «Я, Иванов И. И., паспорт (номер, серия) получил от гражданина Сидорова С. С. (паспортные данные), денежные средства в размере 15 000 дол.

США в рублевом эквиваленте по курсу доллара, установленным Центральным банком РФ в день заключения соглашения.

Сумма подлежит возврату в рублях эквивалентную долларам США по курсу ЦБ РФ, который будет установлен в день возвращения долга».

Таким оформлением займодавец защищает себя от колебаний курса.
Расписка обязательно должна содержать дату составления и подписи сторон. Лучше чтобы она была написана заемщиком от руки.

Следует знать, что передача валюты в наличной форме запрещена законом. Более того против нарушителей предусмотрена административная ответственность.

Размер штрафа высчитывается из суммы незаконной операции. Она может равняется ¾ части, а иногда изымается весь размер денежного займа.

Если предметом договора были ценные бумаги или иное имущество, то оно оценивается, и к полученной сумме применяются такие же размеры штрафов.

Для перевода денежных средств у займодавца должен быть открыт банковский счет. Установленную в рамках соглашения сумму кредитор переводит на счет заемщика.

Таким образом, можно сделать вывод, что получение денег в валюте возможно только по безналу. Оплата процентов и возврат долга происходит также в безналичной форме.

Получается, что договор займа в иностранной валюте затребует еще дополнительных расходов, связанных с содержанием банковских счетов.

При этом следует учитывать, что законом определено, что счета должны быть открыты в уполномоченных банках. Список таких финансовых учреждений утверждает Центральный банк РФ.

На некоторые операции данные правила не распространяются и они осуществляются в рамках Федерального Закона:

  • при передаче валютных ценностей в дар муниципальным зданиям, субъекту РФ или Российской Федерации;
  • если валютные ценности переходят в дар к супругу или близким родственникам;
  • при приобретении физическим лицом монет или других иностранных вещей с целью их коллекционирования;
  • при оформлении перевода физическим лицом, являющимся резидентом РФ на имя другого физического лица, без открытия банковских счетов. При этом почтовый перевод должен быть в банках, установленных Центральным банком России и только на ограниченную сумму;
  • при покупке резидентом у банка национальной валюты, а также при ее приеме с целью вывода ее на инкассо за пределы РФ;
  • при расчетах в иностранной валюте физическими лицами в торговых точках беспошлинной продажи или при оказании услуг, в частности международных перевозок.

Во всех остальных случаях любые валютные операции по передаче денежных средств в долг от одного физического лица к другому должны проходить только по безналичному расчету.

Нормативное регулирование

Основные правила, отражающие понятие договора заема отображены в Гражданском кодексе. В ст. 807 объяснено, кто такой займодавец и заемщик и что может быть предметом договора.

Порядок заключения соглашения и пояснения, когда сделка считается заключенной можно найти в ст. 812 ГК. Подтверждение о том, что на займы распространяются те же правила, что и при оформлении рублевых договоров можно почерпнуть в ст. 140, 141, 317 ГК РФ.

С 2003 года был принят закон «О валютном регулировании», который объясняет, как осуществляются валютные отношения, возникающие между займодавцем и заемщиком.

Игнорирование этих норм ставит кредитора в рискованное положение. Например, в рамках закона указано, что валютные операции между двумя резидентами проводятся только через открытые банковские счета. Указаны данные правила в ст. 14 рассматриваемого закона.

Если физическое лицо, примет деньги в иностранной валюте в наличной форме, а потом примет решение его оспаривать, то его требования не будут выполнены. При этом на руках у кредитора может быть только расписка, подтверждающая передачу средств.

Каким образом решается подобное дело? Получается, что допущено нарушение по передаче средств, а расписка не может быть серьезным доказательством.

Решается данный вопрос, ссылаясь на ст. 60 ГПК. В ней указано, что единственным документом, свидетельствующим о законных правоотношениях, между физическими лицами будет выписка из банка, в которой идет речь о переводе или получение денежных средств.

Соответственно, если ее нет, то и предмет спора между сторонами отсутствует.
При подписании соглашения, в рамках которого валютные средства были переданы наличными, следует быть готовыми к тому, что его признают ничтожным.

Подать иск в суд может заемщик на основании ст. 161 ГК РФ. Если суд примет решение о недействительности сделки, то займодавец может рассчитывать только на возврат суммы кредита в рублевом эквиваленте.

При этом будет использоваться курс, установленный в день его возврата, а о процентах кредитору придется забыть.

Оформление у нотариуса

Оформление займа между физическими лицами не требует нотариального заверения. Прибегать ли к подобной форме заключения соглашения решают исключительно стороны договора.

Если в рамках валютной сделке предполагается залоговое имущество, тогда обязательно требуется нотариальное заверение.

Большую юридическую силу подобное соглашение не приобретет. Но, в случае конфликта, который приведет в суд, может помощь.

Например, при недобросовестном выполнении заемщиком своих обязательств, займодавец может обратиться в суд по упрощенной форме. А именно сразу перейти к процедуре Судебного приказа.

Происходит она следующим образом:

  1. Займодавец составляет исковое заявление и подает его в суд.
  2. На его рассмотрение законом выделяется 5 дней.
  3. После чего, решение передается во взыскательную службу.

Таким образом, нотариальное заверение защищает займодавца от длительной судебной волокиты и снижает риски, связанные с невыполнением заемщика, возложенных на него обязательств.

Договор займа в иностранной валюте между физическими лицами существенно не отличается от типового соглашения. Самое главное, выполнить требование закона – проводить операции исключительно по безналу.

При этом в договоре обязательно прописывать, что валютный займ осуществляется в рублях, которые эквивалентны иностранной валюте.

: договор займа

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://zaimexpert.ru/denezhnye-zajmy/zajmy-fizicheskim-licam/v-valjute.html

Заем в иностранной валюте. Как составить расписку в иностранной валюте?

Займ в валютном эквиваленте
Дмитрий Лидов
Если вам нужна бесплатная юридическая консультация – жмите сюда

К нам часто обращаются с вопросами, касающихся займа денежных средств по расписке или договору займа.

Каждая ситуация индивидуальна и требует отдельного правового анализа. Разберем один из таких частных случаев, затрагивающий заем в иностранной валюте.

Вопрос: Я физическое лицо. Хочу дать в долг знакомому (тоже физическое лицо) доллары США. Слышала, что в расписке нельзя писать доллары США, а только «эквивалент в рублях по курсу ЦБ РФ».

Подскажите, пожалуйста, как должна быть составлена расписка, если я фактически отдаю доллары и получить возврат от должника тоже хочу в долларах США (т.е.

чтобы риск девальвации рубля был на должнике)?

Что нам говорит закон?

Согласно п. 2 ст. 807 ГК РФ иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 ГК РФ.

Ст. 317 ГК РФ более полно раскрывает можно ли заключать договор займа в иностранной валюте:

Денежные обязательства должны быть выражены в рублях (статья 140 ГК РФ).

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.).

В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

Здесь необходимо отметить положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Согласно п. 3 ст.

14 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом:

1) передачи физическим лицом — резидентом валютных ценностей в дар Российской Федерации, субъекту Российской Федерации и (или) муниципальному образованию;

2) дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам;

3) завещания валютных ценностей или получения их по праву наследования;

4) приобретения и отчуждения физическим лицом — резидентом в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет;

5) перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации и получения в Российской Федерации физическим лицом — резидентом перевода без открытия банковских счетов, осуществляемых в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода;

6) покупки у уполномоченного банка или продажи уполномоченному банку физическим лицом — резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема для направления на инкассо в банки за пределами территории Российской Федерации наличной иностранной валюты;

7) расчетов физических лиц — резидентов в иностранной валюте в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализации товаров и оказании услуг физическим лицам — резидентам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;

8.) расчетов, осуществляемых физическими лицами — резидентами в соответствии с частью 6.1 статьи 12 настоящего Федерального закона.

Вывод: чтобы занимать и отдавать деньги в иностранной валюте и соблюсти российское законодательство необходимо это осуществлять исключительно через банковские счета в уполномоченных банках.

В противном случае может наступить административная ответственность, предусмотренная ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях – «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования».

Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании, —

влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.

Позиции высших судов

1. «Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за третий квартал 2002 года».

Согласно п. 2 ст. 807 ГК РФ иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил, предусмотренных ст. ст. 140, 141 и 317 ГК РФ.

В соответствии с положениями перечисленных статей использование иностранной валюты на территории Российской Федерации допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом, или в установленном им порядке.

С учетом того, что действующим законодательством не исключается возможность нахождения в собственности граждан иностранной валюты и собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом (ст. ст.

141, 209, 213 ГК РФ), при условии соблюдения предъявляемых к сделке требований производство расчетов между сторонами по сделке непосредственно в иностранной валюте либо указание в договоре на возможность расчетов таким способом само по себе не свидетельствует о ничтожности сделки.

Следовательно, на договор займа, содержащий указание на иностранную валюту, распространяются те же правила, что и на договор займа, заключенный в рублях.

2. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 № 70, «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации».

В случае, когда в договоре денежное обязательство выражено в иностранной валюте без указания о его оплате в рублях, суду следует рассматривать такое договорное условие как предусмотренное пунктом 2 статьи 317 ГК РФ, если только при толковании договора в соответствии с правилами статьи 431 ГК РФ суд не придет к иному выводу.

Если договором предусмотрено, что денежное обязательство выражается и оплачивается в иностранной валюте, однако в силу правил валютного законодательства данное обязательство не может быть исполнено в иностранной валюте, то такое договорное условие суду также следует рассматривать как предусмотренное пунктом 2 статьи 317 ГК РФ, если только при толковании договора в соответствии с правилами статьи 431 ГК РФ суд не придет к иному выводу.

Признание судом недействительным условия договора, в котором денежное обязательство выражено в иностранной валюте, не влечет признания недействительным договора, если можно предположить, что договор был бы заключен и без этого условия (статья 180 ГК РФ).

Источник: https://YuristPrav.ru/zaem-v-inostrannojj-valyute-kak-sostavit-raspisku-v-inostrannojj-valyute

Договор займа в иностранной валюте (образец)

Займ в валютном эквиваленте

Стандартный договор займа предполагает передачу денег или имущества от займодавца к заемщику. Принимающая сторона обязуется вернуть сумму в полном объеме.

Если фактически передача не состоялась, тогда такую сделку принято считать незавершенной.

Иностранная валюта или ценности также могут выступать предметом договора.Все правила применяемые при заключении соглашения в рублях, распространяются и на валютные займы.

Следуя установленным нормам необходимо отметить, что денежные займы между физическими лицами оформляются в письменной или устной форме.

Если предметом договора выступают деньги или вещи, превышающие в 10 раз минимальную заработную плату, установленную на момент оформления договора, тогда он требует письменной формы.

Данные варианты будут бесплатными. Если сомневаетесь в своих знаниях или хотите прописать особые моменты, тогда лучше прибегнуть к помощи юриста или обратиться к нотариусу.

Что понимается под валютной оговоркой{q}

Возможность использования валютной оговорки в широком спектре договоров предусмотрена ст. 317 ГК РФ.

Нормативное определение валютной оговорки в договоре представлено только в Положении Банка России от 22.12.2014 N 446-П (с изменениями и дополнениями).

Валютная оговорка трактуется как условие договора, в соответствии с которым обязательства (требования) исполняются в согласованной сторонами валюте, при этом измеряются в валюте-эквиваленте (или условных единицах) по согласованному курсу к валюте платежа.

Увеличение цены в рублях при изменении курса валют

Помимо установления в договоре валютной оговорки стороны могут также согласовать возможность изменения цены на случай колебания курса той или иной иностранной валюты. В соглашении можно предусмотреть условие о том, что цена устанавливается в рублях, но в случае увеличения (уменьшения) курса евро или доллара США она пересматривается.

Так, ФАС Уральского округа признал правомерными действия поставщика, воспользовавшегося своим правом на увеличение цены в связи с ростом курса доллара США по отношению к рублю.

Такое право было прямо предусмотрено в договоре поставки, в связи с чем поставщик имел право на взыскание с покупателя образовавшейся курсовой разницы (постановление от 11.08.

2011 № Ф09-4884/11 по делу № А07-20249/10).

Допустим, фирма закупает программные продукты у иностранных партнеров за валюту, после чего продает их внутри страны. С российскими компаниями она заключает договор на таких условиях, что поставка выполняется после получения предоплаты за товар. Полученная сумма предоплаты используется для закупки программ у иностранных партнеров.

Цена поставляемого по договору товара составляет 100 000 (Сто тысяч) рублей.

Покупатель обязан произвести оплату в срок не более 3 (Трех) банковских дней с даты получения счета.

Стороны соглашаются с тем, что Поставщик вправе устанавливать зависимость изменения цены договора от изменения курса валют.

Если курсы евро или доллара США, устанавливаемые ЦБ РФ, к рублю РФ превысят значения 50 (Пятьдесят) рублей за 1 (Один) евро или 38 (Тридцать восемь) рублей за 1 (Один) доллар США соответственно, Поставщик вправе пересчитать цену, увеличив ее пропорционально превышению значения 50 (Пятьдесят) рублей за 1 (Один) евро или 38 (Тридцать восемь) рублей за 1 (Один) доллар США.

Об изменении цены поставщик уведомляет покупателя. Цена может быть пересмотрена за период с даты заключения настоящего договора и до даты полной оплаты.

Предположим, что покупатель в нарушение условий договора производит оплату не в течение трех банковских дней, а только через пять банковских дней.

До истечения трех банковских дней, отведенных для оплаты, курс доллара США составлял 36 рублей за 1 доллар США, а на пятый банковский день курс составил уже 38 рублей за 1 доллар США.

В такой ситуации поставщик может воспользоваться правом пересчитать договорную цену.

В этом случае покупатель должен будет доплатить поставщику по его требованию 5526 рублей (100 000 рублей / 36 × 38).

При делении 100 000 рублей на 36 (количество рублей за 1 доллар США) мы получаем примерно 2777 долларов США (эквивалент 100 000 рублям).

Полученную сумму в 2777 рублей умножаем на 38 (курс доллара США на дату платежа) и получаем 105 526 рублей, где сумма в 5526 рублей составляет курсовую разницу, которая подлежит уплате покупателем.

Отметим, что увеличение цены при увеличении курса валют способствует приумножению дохода кредитора по денежному обязательству и позволяет ему наиболее эффективно защитить свои права. Суммовая разница между старой и новой (увеличенной) ценой не может рассматриваться в качестве неустойки. Соответственно, она не подлежит снижению по правилам ст. 333 ГК РФ.

Законные или договорные проценты на сумму денежного обязательства начисляются на сумму, выраженную в иностранной валюте, но выплачиваются в рублях (п. 9 информационного письма Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 № 70 «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации»).

Источник: https://elaginaanna.ru/dogovor-valyute-obrazets/

Договор займа в иностранной валюте, или как написать долговую расписку в валюте правильно

Займ в валютном эквиваленте

» Документы » Договор займа в иностранной валюте, или как написать долговую расписку в валюте правильно

Чтобы правильно составить договор займа в валюте (и не только) и избежать проблем в будущем, нужно делать это так, как требует закон.
Следуя п.2 ст. 807 ГК РФ, иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории РФ с соблюдением правил, указанных в статьях 140, 141 и 317 ГК.

Статья 317
1. Денежные обязательства должны быть выражены в рублях (ст. 140).2.

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.).

В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

3. Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

В ст. 140 ГК РФ отмечено:
Рубль является обязательным законным платежным средством на всей территории РФ, а случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Российской Федерации определяются законом.

Статья 141 говорит следующее:
Виды имущества, признаваемые валютными ценностями, и порядок совершения сделок с ними определяются законом о валютном регулировании и валютном контроле.

Основным законодательным документом, который определяет порядок и условия использования иностранной валюты в РФ, является Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».

Статья 14. п.3 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением некоторых валютных операций.

Например, таких как: наличную иностранную валюту закон разрешает подарить государству, близкому родственнику, завещать и получать по праву наследования, приобретать для коллекционирования.

Из вышеперечисленных законов можно сделать вывод, что использовать наличную иностранную валюту в качестве договора займа на территории РФ запрещено.

Несмотря на это, законодательство разрешает заключать договор займа в иностранной валюте в безналичном порядке, через банковские счета в уполномоченных банках, а также наличными в рублях в валютном эквиваленте. Ниже расмотрим эти два варианта.

Договор займа в инностранной валюте через банковские счета

Для того чтобы заключить договор займа в иностранной валюте, нужно как заимодателю, так и заемщику открывать валютный счет в уполномоченном банке. И согласно договору займа — через эти банковские счета проводить валютные безналичные операции. Погашение долга, а также предусмотренные договором займа проценты должны выплачиваться также в безналичном порядке через те же банковские счета.

Расчет наличными в рублях в валютном эквиваленте (без банковских счетов)

Если стороны боятся всевозможных инфляций и в связи с этим хотят заключить договор займа в иностранной валюте, они могут, опираясь на ст. 807 п.2, составить договор следующим образом.

В документе нужно обязательно указать, что сумма займа подлежит оплате в рублях в эквиваленте определенной сумме иностранной валюты по курсу Центрального банка РФ на день передачи. Также в договоре нужно прописать, что и погашение долга подлежит оплате в рублях по курсу ЦБ РФ на день возврата.

Данный вид договора займа должен осуществляться наличными средствами исключительно в рублях, так как закон запрещает использовать наличную иностранную валюту в качестве займа и грозит штрафом в размере от трех четвертых до полного размера незаконной валютной операции.

С основными правилами договора займа можете ознакомиться в статье «Как написать долговую расписку правильно».

                               Расписка

Город Москва                            Седьмое декабря две тысячи четырнадцатого года

Я, Александр Сергеевич Колесников, 15 октября 1987 года рождения, паспорт серии 17 25 № 674518, выдан 9 сентября 2011 года ОВД Петрово г. Москвы, зарегистрированный и проживающий по адресу: г. Москва, ул. Генерала Васильева, д. 27, кв.

8, получил по настоящей расписке в долг от Игоря Романовича Кузнецова, 13 февраля 1968 года рождения, паспорт серии 22 16 № 749316, выдан 19 марта 2005 года ОВД Петрово г. Москвы, проживающего по адресу: г. Москва, ул. Дружбы, д. 9, кв.

19, сумму в размере 25 000 (двадцать пять тысяч) долларов США в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ на день заключения договора.

Сумму долга в размере 25 000 (двадцать пять тысяч) долларов США в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ, который будет установлен на день возврата, обязуюсь вернуть Игорю Романовичу Кузнецову седьмого декабря две тысячи пятнадцатого года.

Александр Сергеевич Колесников ____(Подпись)____

Скачать образец расписки

Обращайтесь по любым юридическим вопросам бесплатно: 8 (800) 500-27-29 доб. 318+7 (812) 426-14-07 доб. 598 +7 (499) 653-60-72 доб. 455

Источник: https://uspehon.ru/dokumenty/dogovor-zajma-v-inostrannoj-valyute.html

О ваших правах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: